Ak potrebujete financie a banka vám ich neposkytla, alternatívou môžu byť nebankové spoločnosti. Tieto spoločnosti majú často menej prísne podmienky ako banky, čo môže byť výhodné pre niektorých klientov. V Bardejove, rovnako ako v iných mestách na Slovensku, pôsobí niekoľko nebankových spoločností ponúkajúcich rôzne typy pôžičiek. Dôležité je však dôkladne si preveriť podmienky a riziká spojené s takýmito pôžičkami.
Charakteristika Nebankových Pôžičiek
Nebankové spoločnosti sa vyznačujú tým, že:
- Ponúkajú pôžičky s menej prísnymi podmienkami: V mnohých prípadoch je možné získať pôžičku ihneď, niekedy aj bez dokladovania príjmu alebo pri zázname v úverovom registri. Záleží však na individuálnom posúdení každej spoločnosti.
- Umožňujú požičať si aj nízke sumy na krátky čas: Toto je výhodné pre tých, ktorí potrebujú preklenúť krátkodobý nedostatok financií.
- Zisťujú bonitu klienta: Rovnako ako banky, aj nebankové spoločnosti sa snažia posúdiť schopnosť klienta splácať úver. Čím vyššia je bonita, tým nižší úrok je možné získať.
Podmienky Získania Nebankovej Pôžičky
Hoci sa podmienky môžu líšiť v závislosti od konkrétnej spoločnosti, vo všeobecnosti platí, že pôžičku môže získať fyzická osoba, ktorá:
- Dovŕšila 18 rokov.
- Je spôsobilá na právne úkony.
- Je občanom SR s trvalým pobytom v SR.
- Má príjem zo závislej činnosti, podnikania alebo iný príjem, ktorý vie dokladovať.
Doklady Vyžadované Nebankovou Spoločnosťou
Medzi najčastejšie požadované doklady patria:
- Občiansky preukaz.
- Číslo bankového účtu.
- Prípadne potvrdenie o trvalom pobyte a druhý doklad totožnosti (vodičský preukaz, cestovný pas, rodný list, zbrojný pas).
- Doklady preukazujúce príjem: potvrdenie od zamestnávateľa, originál daňového priznania, výmer dôchodku, výplatné pásky s pracovnou zmluvou, výpisy z účtov, kam je zasielaný príjem.
Na Čo si Dať Pozor pri Nebankových Pôžičkách
- Overenie spoločnosti: Nebankové spoločnosti na Slovensku sú pod dohľadom Národnej banky Slovenska, avšak stále existujú spoločnosti, ktoré porušujú pravidlá. Odporúča sa kontaktovať overené spoločnosti a preveriť si ich referencie a webovú stránku.
- Pochybné praktiky: Ak je spoločnosť ochotná požičať bez dokladovania príjmu, mali by ste byť obozretní. Neseriózne spoločnosti často používajú ťažko čitateľné zmluvy, vyžadujú ručenie nehnuteľnosťou aj za malý úver, majú neprimerane vysoký úrok a RPMN, ručenie za úver zmenkou a vysoké sankcie za nesplácanie úveru.
- Poplatky vopred: Žiadna seriózna spoločnosť by nemala žiadať platbu poplatku pred poskytnutím pôžičky.
- Ročná percentuálna miera nákladov (RPMN): Pred podpísaním zmluvy si preverte výšku RPMN, ktorá by nemala byť príliš vysoká.
- Sankčné poplatky a postup pri nesplácaní: Zistite si podmienky poskytnutia pôžičky, aké sú sankčné poplatky a ako spoločnosť postupuje v prípade nesplácania.
- Celkové náklady: Najdôležitejším kritériom je konečná cena pôžičky. Všímajte si celkové náklady spojené s úverom, ktoré vám ukáže RPMN.
Riziká Spojené s Nebankovými Pôžičkami
Nebankové spoločnosti, ktoré si neoverujú bonitu klienta, počítajú s vyšším rizikom nesplácania úveru, čo sa odráža vo vyšších úrokoch. Klient tak na pôžičke oveľa viac prepláca.
Prečítajte si tiež: Materská a pôžičky
Príklad Problémov s Hospodárením Obce
Nasledujúci text ilustruje možné problémy, ktoré môžu nastať pri nesprávnom hospodárení s financiami, hoci sa priamo netýka nebankových pôžičiek, poukazuje na dôležitosť transparentnosti a dodržiavania pravidiel:
Zaslaním finančných prostriedkov obchodnej spoločnosti v sume 15 000,00 eur dňa 01.02.2016, získaných na základe poskytnutej dotácie z MF SR a použitých na úhradu kapitálového záväzku (práce v zmysle predloženého súpisu vykonaných prác odovzdané dátumom 19.09.2014) a v nadväznosti na príkaz na začatie exekúcie prikázaním inej peňažnej pohľadávky došlo zo strany obce vyššiemu čerpaniu verejných prostriedkov. Úhradou sumy 15 000,00 eur došlo zo strany obce k použitiu verejných prostriedkov nad rámec oprávnenia a tým k porušeniu finančnej disciplíny podľa § 31 ods. 1 písm. b) zákona o rozpočtových pravidlách verejnej správy. Obec tým, že sumu záväzkov po lehote splatnosti nevykázala v poznámkach Individuálnej účtovnej závierky, porušila ustanovenie § 3 Opatrenia č. MF/25755/2007-31. Zároveň nedodržala ustanovenie § 18 ods. 5 a § 4 ods. 2 zákona o účtovníctve. Neúčtovaním o záväzkoch do obdobia s ktorým vecne a časovo súviseli bol porušený § 3 ods. 1 zákona o účtovníctve. Neúčtovaním nákladov do obdobia s ktorým časovo a vecne súvisia malo vplyv na vykázaný výsledok hospodárenia. Kontrolovaný subjekt nepostupoval v súlade s § 6 ods. 1 opatrenia č. MF/16786/2007-31 a § 3 ods. 2 a 4 ods. 2 zákona o účtovníctve. Nesprávnym triedením čerpania a splátky úverov kontrolovaný subjekt nepostupoval v súlade § 1 ods. 3 opatrenia MF/010175/2004-42, § 4 ods. 4 zákona o rozpočtových pravidlách verejnej správy a § 4 ods. 7 zákona o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy. Obec splnila povinnosť vyhotovenia výročnej správy, avšak v rokoch 2017 a 2018 nepostupovala v súlade § 22b ods. 1 zákona o účtovníctve, t.j. nesplnila si povinnosť overiť audítorom súlad výročnej správy s účtovnou závierkou za to isté obdobie. Účtovné závierky za kontrolované obdobie 2017 - 2018 neboli v zmysle § 19 zákona o účtovníctve a § 9 ods. 4 zákona o obecnom zriadení overené audítorom. Obec vykonávala ZFK pri finančných operáciách týkajúcich sa návratných zdrojov financovania v rozpore s § 7 ods. 2 zákona o finančnej kontrole a audite, keď vykonanie ZFK podpisoval len starosta obce a to v 15 prípadoch v sume 1 705 804,40eur. Typ nedostatku: Odchýlka od súladu Porušený predpis: 357/2015 Z. Obec neviedla analytickú evidenciu, týkajúcu sa úrokov, účtovaných na účte 562-Úroky, v roku 2017 v sume 3 545,57 eur, v roku 2018 v sume 12 243,70 eur a v roku 2019 v sume 5 748,21 eur, čím nepostupovala podľa ustanovenia § 5 ods. 1 písm. g) opatrenia č. MF/16786/2007-31 a zároveň porušila § 4 ods. 2 zákona o účtovníctve. Obec nesprávne triedila výdavky na splátku úveru v sume 167,00 eur na podpoložke 651 005 Splácanie úrokov v tuzemsku štátnej pokladnici namiesto podpoložky 821 005 Splácanie úverov z bankových úverov dlhodobých (doklad 8/PK z 25.11.2019). V uvedenom prípade tak nepostupovala v súlade § 1 ods. 3 opatrenia č. MF/010175/2004-42, § 4 ods. 7 zákona o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a § 4 ods. 4 zákona o účtovníctve. Kontrolou bolo zistené, že obec nevykonala inventarizáciu majetku a záväzkov za roky 2017 až 2019 v súlade s § 29 a § 30 zákona o účtovníctve. Obec nevydala príkaz na vykonanie inventarizácie. Obec vykonala porovnanie záväzkov podľa tlačových zostáv na existujúce doklady. Nevykonaním inventarizácie, nevyhotovením inventúrnych súpisov došlo k porušeniu § 6 ods. 3, § 29 a § 30 zákona o účtovníctve. Obec zaúčtovala 06.12.2019 dokladom č. 1/PP čerpanie úveru v sume 82 217,77 eur na stranu Dal účtu 461 - dlhodobé bankové úvery. Podľa Zmluvy o municipálnom úvere č. 83/003/18 z 6.12.2018 bol deň splatnosti úveru stanovený na 05.12.2019. Keďže sa jednalo o krátkodobý úver, pohyby ma byť zaznamená na účte 231 - Krátkodobé úvery. Obec nepostupoval v súlade s § 40 ods. 8 opatrenia č. MF/16786/2007-31 a § 4 ods. 2 zákona o účtovníctve. Záverečné účty kontrolovaného subjektu za roky 2017 - 2019 obsahovali samostatný bod „Prehľad o stave a vývoji dlhu“ v zmysle § 16 ods. 5 písm. c) zákona č 583/2004 z. z. v platnom znení, avšak obec prehľadom deklarovala informáciu o úverovom zaťažení t.j. stav prijatých úverov podľa poskytovateľa k 31.12. bežného roka a k 31.12. bezprostredne predchádzajúceho roka. V záverečnom účte za rok 2017 až 2019 nebolo uvedené plnenie podmienok pre prijatie návratných zdrojov financovania podľa § 17 ods. 6 písm. a) a b) zákona o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy. Obec neviedla operatívnu evidenciu rozpočtových opatrení v rokoch 2017 až 201, čím nepostupovala v zmysle § 14 ods. 4 zákona o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy. Prerokovanie záverečného účtu za rok 2017 až 2019 bolo bez výroku, ktorým sa uzatvára hospodárenie obce, čím došlo k porušeniu § 16 ods. 10 zákona o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy. Obec neuviedla v záverečnom účte za rok 2019 výsledok rozpočtového hospodárenia vypočítaný podľa § 10 ods. 3 písm. a) a b) zákona o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy. Deklarovala bežné a kapitálové príjmy a výdavky. Výsledkom rozpočtového hospodárenia obce po vylúčení príjmových a výdavkových finančných operácií podľa zákona o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy bol prebytok v sume 633 586,00 eur. Kontrolovaný subjekt tým, že výsledok rozpočtového hospodárenia neupravil o nevyčerpané účelovo určené finančné prostriedky nepostupoval v zmysle § 16 ods. 6 zákona o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy. Stanovisko k návrhu záverečného účtu z 12.06.2020 bolo predložené hlavnou kontrolórkou až po schválení záverečného účtu za rok 2019 ObZ (04.06.2020), čo bolo v rozpore s § 18f ods. 1 písm. c) zákona o obecnom zriadení, podľa ktorého HK vypracúva odborné stanovisko k návrhu záverečného účtu obce pred jeho schválením v ObZ. Rozpočtové príjmy a výdavky uskutočnené počas rozpočtového provizória sa zúčtujú s rozpočtom obce po jeho schválení. Obec nepostupovala v súlade s ustanovením § 11 ods. 2 zákona o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy, keď rozpočtové príjmy a výdavky uskutočnené počas rozpočtového provizória nezúčtovala s rozpočtom obce po jeho schválení. Celkové výdavky schváleného rozpočtu obce v roku 2017 boli vo výške 208 278,00 eur, 1/12 z tejto sumy predstavovala sumu 17 356,50 eur. Za mesiac február 2018 obec čerpala bežné výdavky v sume 21 659,09 eur Po zohľadnení výnimky z čerpania výdavkov počas rozpočtového provizória v sume 636,63 eur na splátku úrokov z úverov došlo k čerpaniu výdavkov v sume vyššej ako 1/12 celkových výdavkov schváleného rozpočtu obce predchádzajúceho rozpočtového roka o 3 665,96 eur, čím obec nepostupovala v zmysle § 11 ods. 1 zákona o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy. Obec za roky 2017 až 2019 nesprávne triedila úroky zo ŠFRB. Obec v rokoch 2017 a 2018 nekonala v súlade s § 2 ods. 3 opatrenia MF SR č. MF/25755/2007-31 , pretože v súvahe nevykazovala splátky istiny ako krátkodobé záväzky, ktorých splatnosť nebola dlhšia ako jeden rok. Obec zároveň nedodržala § 4 ods. 2 zákona o účtovníctve. Obec v rokoch 2017 a 2018 nekonala v súlade s § 2 ods. 3 opatrenia MF SR č. MF/25755/2007-31 , pretože v súvahe nevykazovala splátky istiny ako krátkodobé záväzky, ktorých splatnosť nebola dlhšia ako jeden rok. Obec zároveň nedodržala § 4 ods. 2 zákona o účtovníctve. Správa hlavnej kontrolórky z vykonanej kontroly č. 4/2018 nebola prerokovaná ObZ, čo bolo v rozpore s § 18f ods. 1 písm. d) zákona o obecnom zriadení, podľa ktorého hlavný kontrolór predkladá správu o výsledkoch kontroly priamo ObZ na jeho najbližšom zasadnutí. Obec nepostupovala v súlade s § 1 ods. 1 opatrenia MF SR k predkladaniu informácií z účtovníctva, keď vo finančných výkazoch FIN 1-12, FIN 4-04, FIN 5-04 a FIN 6-04 vykázala v rokoch 2017 - 2019 nesprávne informácie. Obec neuviedla v poznámkach za rok 2017, 2018 a 2019 správne a úplne údaje, čím nepostupovala v zmysle § 3 opatrenia k individuálnej účtovnej závierke a tiež s § 18 ods. 5 zákona o účtovníctve. Tým, že kontrolovaný subjekt nedodržal postupy účtovania v rokoch 2017 - 2019, nepostupoval v súlade s opatrením o postupoch účtovania a s § 4 ods. 2 zákona o účtovníctve. Kontrolou 12 úverových zmlúv v celkovej sume 748 728,63 eur bolo zistené, že obec pri ich uzatvorení v rokoch 2017 - 2019 nevykonala základnú finančnú kontrolu, čím nepostupovala v zmysle § 7 ods. 1 zákona o finančnej kontrole a audite, podľa ktorého je orgán verejnej správy povinný overovať súlad každej finančnej operácie alebo jej časti so skutočnosťami uvedenými v § 6 ods. 4 citovaného zákona, pričom finančnou operáciou je aj právny úkon. Základná finančná kontrola nebola vykonaná ani na preverených účtovných dokladov týkajúcich sa návratných zdrojov financovania. Typ nedostatku: Odchýlka od súladu Porušený predpis: 357/2015 Z. Obec za roky 2017 - 2019 nepredložila dokladovú inventúru záväzkov z dôvodu, že tieto neinventarizovala. V dôsledku nesprávneho uplatňovania ekonomickej klasifikácie rozpočtovej klasifikácie pri triedení finančných operácii a nerozpočtovaním čerpania a splácania kontokorentného úveru, kontrolovaný subjekt nepostupoval v súlade s § 4 ods. 7 zákona o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a s § 4 ods. 4 zákona o rozpočtových pravidlách verejnej správy. Hlavná kontrolórka v siedmich prípadoch v rokoch 2017 - 2019 nepreverila dodržanie podmienok pre prijatie návratných zdrojov financovania. Z uvedených údajov v záverečných účtoch za roky 2017 - 2019 (časť prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.) nebolo zrejmé, či obec dodržala pravidlá pri použití návratných zdrojov financovania v zmysle § 17 zákona o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy, čím uvedené informácie z hľadiska úplnosti neboli v súlade s § 16 ods. 5 písm. c) zákona o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy. Prekročením ukazovateľa dlhu splátok o 4,59 % v roku 2019 obec nesledovala v priebehu rozpočtového roka vývoj splátok podľa odseku 6 zákona o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy. Zároveň obec k 31.12.2019 neplnila podmienky pre prijatie návratných zdrojov financovania v zmysle § 17 ods. 6 písm. a) a b) zákona o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy. Obec návratné zdroje financovania každoročne použila na úhradu časového nesúladu medzi príjmami a výdavkami bežného rozpočtu a tieto do konca rozpočtového roka nesplatila z príjmov bežného rozpočtu. V dôsledku nesprávneho vyčíslenia výsledku rozpočtového hospodárenia za rok 2017 a 2018, ObZ nepotvrdilo pri prerokovávaní záverečného účtu spôsob vysporiadania schodku v priebehu roka z návratných zdrojov financovania. Kontrolou zápisníc a uznesení z ObZ bolo zistené, že záverečný účet za rok 2017 bol prerokovaný ObZ a následne schválený ešte pred uplynutím 15 dňovej lehoty na jeho pripomienkovanie. Kontrolou bolo zistené, že druhá zmena rozpočtu, ktorá bola v časti finančných operácií vykonaná po termíne 31.08.2017 mala dopad na zvýšenie schodku obce o sumu 90 428,69 eur oproti upravenému rozpočtu zo 04.08.2017, čím kontrolovaný subjekt nepostupoval v súlade s § 14 ods. 3 zákona o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy, podľa ktorého obec môže po termíne 31.08. vykonávať v priebehu rozpočtového roka len také zmeny rozpočtu, ktorými sa nezvýši schodok rozpočtu obce. Kontrolou návrhov rozpočtu bolo zistené, že rozpočet obce za rok 2017, za rok 2018 a za rok 2019 obsahoval len návrh rozpočtu na bežný rozpočtový rok a nebol zostavený ako viacročný rozpočet najmenej na tri rozpočtové roky. Zároveň návrhy rozpočtu neobsahovali údaje o očakávanej skutočnosti bežného rozpočtového roka a údaje o skutočnom plnení rozpočtu za predchádzajúce dva rozpočtové roky .
Tento príklad ukazuje, aké dôležité je dodržiavať finančné predpisy a mať transparentné hospodárenie, aby sa predišlo problémom a porušovaniu zákona.
Prečítajte si tiež: Účtovný pohľad na pôžičky od materskej spoločnosti
Prečítajte si tiež: Prehľad dávok pre rodiny s deťmi