Častokrát sa rodičia pýtajú, či je možné získať materské aj cez dobrovoľné poistenie. Odpoveď je áno. Dobrovoľné poistenie predstavuje jednu z ciest, ako si zabezpečiť nárok na materskú dávku, najmä ak aktuálne nemáte povinné nemocenské poistenie. Tento článok sa zameriava na podrobné preskúmanie dobrovoľného poistenia v kontexte materskej dovolenky, aby ste sa mohli informovane rozhodnúť, či je to pre vás výhodné riešenie.
Kto sa môže dobrovoľne poistiť?
Dobrovoľné poistenie je dostupné pre fyzické osoby, ktoré spĺňajú nasledujúce kritériá:
- Majú viac ako 16 rokov.
- Majú trvalý alebo prechodný pobyt v Slovenskej republike.
- Nie sú povinne nemocensky poistené (napríklad ako zamestnanec alebo SZČO s povinnosťou platiť odvody).
Ak teda nemáte zamestnanie alebo si ešte neplatíte povinné nemocenské poistenie ako SZČO a plánujete bábätko, dobrovoľné poistenie môže byť pre vás ideálnou voľbou.
Dôležité upozornenie: Ak už máte nemocenské poistenie (napríklad ako zamestnanec alebo SZČO), nemôžete sa dobrovoľne pripoistiť. Táto možnosť bola v minulosti dostupná, ale legislatíva sa zmenila.
Podmienky pre nárok na materskú pri dobrovoľnom poistení
Rovnako ako pri inom nemocenskom poistení, aj pri dobrovoľnom poistení musíte splniť dve základné podmienky pre nárok na materskú:
Prečítajte si tiež: Nezamestnanosť a materská dávka
- Získať 270 dní nemocenského poistenia za posledné dva roky pred dňom pôrodu. Do tohto obdobia sa započítavajú všetky nemocenské poistenia, teda aj tie, keď bola SZČO zamestnankyňou.
- V deň nástupu na materskú byť nemocensky poistení alebo v ochrannej lehote.
Kedy sa dobrovoľné poistenie oplatí?
Dobrovoľné poistenie je vhodné v nasledujúcich situáciách:
- Ak chcete získať 270 dní poistenia pred pôrodom a nestihli ste ho pokryť povinným poistením.
- Ak ste boli v posledných dvoch rokoch nemocensky poistení, ale momentálne nie ste, ani nie ste v ochrannej lehote a čakáte dieťa - dobrovoľným poistením zabezpečíte, že pri nástupe na materskú budete poistení.
- Ak chcete získať materskú vo výške, v akej by ste chceli, ale nechcete alebo sa nemôžete zamestnať.
Ako dobrovoľné poistenie funguje?
Prihlásenie
Navštívte pobočku Sociálnej poisťovne vo vašom meste a prihláste sa na dobrovoľné nemocenské a dôchodkové poistenie. Je dôležité si uvedomiť, že Sociálna poisťovňa neponúka iba samotné nemocenské poistenie, ale vždy ide o kombináciu viacerých poistení, napríklad s dôchodkovým poistením alebo poistením v nezamestnanosti. Ak sa chce fyzická osoba dobrovoľne poistiť, musí dovŕšiť vek 16 rokov a mať trvalý pobyt alebo povolenie na trvalý alebo prechodný pobyt na území SR (vrátane osôb s trvalým pobytom na území iného členského štátu EÚ, štátu EHP, Švajčiarska alebo Spojeného kráľovstva Veľkej Británie a Severného Írska).
Vymeriavací základ
Stanovíte si základ, z ktorého budete platiť poistné. Pre rok 2026 platia tieto hranice:
- Minimálny vymeriavací základ: 914,40 €
- Maximálny vymeriavací základ: 3 048 €
Poistné sa vypočíta ako 33,15 % z vybraného základu.
Príklad: Ak si vyberiete základ 2 000 €, poistné bude 2 000 × 33,15 % = 663 € mesačne.
Prečítajte si tiež: Výpočet materskej dávky
Podmienka pre výpočet materskej
Ak chcete, aby sa materská dávka počítala z vášho vymeriavacieho základu, musí poistenie trvať minimálne 26 týždňov pred nástupom na materskú. To znamená, že matka sa musí prihlásiť na poistenie najneskôr na začiatku 7. týždňa tehotnosti.
Pozor: Nesmiete mať nedoplatky vyššie ako 5 € za posledných 5 rokov, inak Sociálna poisťovňa môže nárok na materskú zamietnuť.
Tipy pre maximálne využitie dobrovoľného poistenia
- Ak potrebujete splniť 270 dní poistenia, začnite s minimálnym vymeriavacím základom, aby ste neplatili zbytočne veľa.
- Ak už časť dní nemocenského poistenia máte, nastavte základ podľa toho, z čoho chcete počítať materskú dávku.
- Správne načasovanie, vhodný vymeriavací základ a prihlásenie včas vám môžu zabezpečiť maximálnu možnú materskú za výhodných podmienok.
Materská dávka patrí medzi najvyššie sociálne dávky, ktoré štát vypláca. Jej výška sa odvíja od príjmu alebo vymeriavacieho základu, z ktorého rodič platil nemocenské poistenie. Dávka sa vypočítava ako 75 percent vymeriavacieho základu. Pri zamestnancoch ide o hrubú mzdu, pri živnostníkoch a dobrovoľne poistených osobách o vymeriavací základ, z ktorého si platia odvody.
Rozhodujúcim obdobím je spravidla predchádzajúci kalendárny rok, prípadne posledné tri mesiace pred nástupom na materskú, ak rodič zmenil zamestnanie. Najvyššiu možnú materskú dostane len rodič, ktorý zarába viac ako 3 048 eur mesačne v hrubom, alebo z tejto sumy platí odvody. Ide o dvojnásobok priemernej mzdy z vlaňajška, na ktorú na Slovensku dosiahne len menšia časť pracujúcich.
Vysoký príjem ako najjednoduchšia cesta k maximálnej materskej
Najmenej komplikovanou možnosťou, ako získať maximálnu materskú, je dostatočne vysoká mzda. Rodič musí v práci zarábať aspoň 3 048 eur mesačne v hrubom a tento príjem mať dostatočne dlho. Ak ide o nového zamestnávateľa, zákon vyžaduje, aby tam pracoval minimálne tri mesiace.
Prečítajte si tiež: Štatistiky a trendy v očkovaní
V takomto prípade sa materská vypočíta z reálneho príjmu bez potreby ďalších krokov. Nevýhodou je, že ide o mzdu, ktorú veľká časť ľudí nedosahuje. Navyše, nie každý rodič si môže dovoliť zmeniť zamestnanie alebo vyjednať výrazné zvýšenie platu len kvôli materskej.
Ak rodič túto hranicu nedosiahne, druhá možnosť v podobe kombinácie povinného a dobrovoľného poistenia mu už nepomôže. V minulosti bolo možné poberať materskú z dvoch nemocenských poistení naraz, dnes to však zákon neumožňuje. Dobrovoľné nemocenské poistenie si nemôže uzatvoriť osoba, ktorá je zároveň povinne nemocensky poistená ako zamestnanec alebo živnostník.
Dobrovoľné poistenie len pre vybraných
Druhou cestou k maximálnej materskej je samostatné dobrovoľné nemocenské a dôchodkové poistenie. To však neprichádza do úvahy pre každého. Uzatvoriť si ho môžu napríklad nezamestnaní, študenti, živnostníci, ktorým nevznikla povinnosť platiť povinné odvody, alebo policajti a profesionálni vojaci, ktorí sú nemocensky zabezpečení podľa osobitného zákona.
Podmienkou je, aby si rodič platil dobrovoľné poistenie minimálne šesť a pol mesiaca pred nástupom na materskú. Ak chce dosiahnuť maximum, musí si nastaviť vymeriavací základ na úrovni 3 048 eur. Za celé obdobie tak rodič zaplatí nemalú sumu. Ide o vysokú sumu, ktorá sa však pri maximálnej materskej môže vrátiť. Počas 34 týždňov poberania dávky môže rodič získať takmer 19 500 eur, čo znamená čistý rozdiel v prospech rodiča vo výške približne 13-tisíc eur.
Rizikové tehotenstvo môže náklady znížiť
Existuje aj špecifický scenár, pri ktorom rodičia nemusia platiť dobrovoľné poistné v plnej výške. Ak je budúca matka dobrovoľne poistená, následne otehotnie, odíde z práce a lekár ju pre rizikové tehotenstvo pošle na práceneschopnosť (PN), automaticky sa stáva poistencom štátu.
Počas PN si dobrovoľné poistenie neplatí, no pri výpočte materskej sa na ňu nazerá ako na osobu s dostatočne vysokým vymeriavacím základom. Podmienkou je, aby práceneschopnosť trvala aspoň 26 týždňov. V takomto prípade môže získať maximálnu materskú, pričom na poistnom zaplatí len niekoľko stoviek eur.
Ide však o riešenie, ktoré závisí od zdravotného stavu a rozhodnutia lekára. Preto sa naň nedá automaticky spoliehať. Aj tu platí, že rodičia musia plánovať niekoľko mesiacov dopredu.
Maximálna materská
Maximálna výška materskej dávky sa v budúcom roku zvýši vďaka rastu priemernej mzdy. Maximálny denný vymeriavací základ od januára dosiahne úroveň 100,2083 eura. Z tejto sumy sa následne počíta 75 percent, ktoré predstavujú dennú dávku.
Pri 30-dňovom mesiaci tak maximálna materská dosiahne 2 254,70 eura, pri 31-dňovom mesiaci 2 329,90 eura. Počas celého obdobia poberania materskej, ktoré zvyčajne trvá 34 týždňov, môže rodič získať takmer 19 500 eur.
Rodičovská dovolenka a jej vplyv na nemocenské poistenie
Sociálna poisťovňa zverejnila informáciu o prerušení poistenia na rodičovskej dovolenke, ktorá vyvolala mnoho otázok. Počas rodičovskej dovolenky má zamestnankyňa prerušené povinné poistenie zamestnanca, čo nahlasuje zamestnávateľ do Sociálnej poisťovne. Osoba, ktorá sa riadne stará o dieťa do šesť rokov jeho veku, je poistencom štátu, čo znamená, že dôchodkové poistenie za ňu platí štát.
Obdobie prerušeného nemocenského poistenia zamestnanca sa započítava na ďalšiu materskú, a rovnako sa obdobie prerušeného poistenia v nezamestnanosti zamestnanca započítava na dávku v nezamestnanosti, ak spadá do posudzovaného obdobia. Na vznik nároku na dávku v nezamestnanosti je potrebné mať 730 dní poistenie v nezamestnanosti v období 4 rokov pred evidenciou na úrade práce.
Vylúčenie povinnosti platiť poistné
Od nového roka má poistenec (zamestnanec a SZČO) vylúčenú povinnosť platiť poistné na sociálne poistenie v období, v ktorom poberá dávku materské, alebo by mu trval nárok na materské, ak tento nárok na materské nevznikol z dôvodu nesplnenia podmienky získania najmenej 270 dní nemocenského poistenia. Zmeny týkajúce sa vylúčenia platenia poistného nemajú vplyv na hodnotenie obdobia materskej dovolenky a rodičovskej dovolenky na dôchodkové účely. Toto obdobie sa aj po 31. decembri 2023 naďalej hodnotí ako obdobie dôchodkového poistenia.
Vylúčenie povinnosti platiť poistné bude trvať rovnaké obdobie a za rovnakých podmienok ako by inak trval nárok na materské. Osoby, ktorým sa vyplácalo materské k 31. decembru 2023 a bude sa im vyplácať aj po 31. decembru 2023, majú automaticky od 1. januára 2024 vylúčenú povinnosť platiť poistné. Tí, ktorí mali k 31. decembru 2023 vylúčenú povinnosť platiť poistné, pričom materské nepoberali a nebudú ho poberať ani od 1. januára 2024, bude trvať vylúčená povinnosť platiť poistné aj od 1. januára 2024 počas obdobia, v ktorom by im trval nárok na materské.
Zamestnanci a SZČO, ktorí do 31. decembra 2023 nemali vylúčenú povinnosť platiť poistné z dôvodu, že si čerpali rodičovskú dovolenku a nepoberali materské, nebudú povinní od 1.
Podmienky nároku na materské počas rodičovskej dovolenky
Pri posudzovaní nároku na materské sa skúma, či je žiadateľka poistenkyňou, t. j. či je v čase vzniku nároku na materské nemocensky poistená alebo v ochrannej lehote, a či toto nemocenské poistenie trvalo aspoň 270 dní v období dvoch rokov pred pôrodom. V prípade ženy na rodičovskej dovolenke, ktorá si chce uplatniť nárok na materské z titulu ďalšieho tehotenstva a pôrodu, bude Sociálnu poisťovňu zaujímať, či jej ešte trvá pracovný pomer alebo či pracovný pomer zanikol.
Ženy na rodičovskej dovolenke majú prerušené povinné nemocenské poistenie, povinné dôchodkové poistenie aj povinné poistenie v nezamestnanosti. Prerušenie povinného poistenia musí skončiť, aby mohlo povinné poistenie opätovne vzniknúť. Ak pracovný pomer trvá a zamestnankyňa oznámi zamestnávateľovi nástup na materskú dovolenku s ďalším dieťaťom, dôjde k skončeniu prerušenia povinného nemocenského poistenia a zároveň tak k obnoveniu povinného nemocenského poistenia, a to ku dňu nástupu na materskú dovolenku. Tým splní žena na rodičovskej dovolenke prvú podmienku nároku na materské: bude považovaná za nemocensky poistenú v čase vzniku nároku na materské.
Pokiaľ ide o podmienku aspoň 270 dní nemocenského poistenia v období dvoch rokov pred pôrodom, uplatní sa § 49a zákona o sociálnom poistení, podľa ktorého sa do obdobia 270 dní započítava obdobie prerušenia povinného nemocenského poistenia zamestnanca z dôvodu čerpania rodičovskej dovolenky a nárok na materské takejto poistenkyni vznikne, nakoľko dobu 270 dní poistenia pred pôrodom žena získa tým, že čerpá rodičovskú dovolenku.
Zánik pracovného pomeru počas rodičovskej dovolenky
Ak pracovný pomer počas rodičovskej dovolenky zanikol, na § 49a zákona sa prihliadať nebude, nakoľko budú aktuálne iné ustanovenia zákona - a to tie, ktoré pojednávajú o inkriminovanom prerušení nemocenského poistenia. Ak počas rodičovskej dovolenky zanikne zamestnankyni pracovný pomer, ktorý bol uzavretý na dobu určitú a ona je tehotná, nakoľko jej nemocenské poistenie zaniklo z dôvodu prerušenia nemocenského poistenia ku dňu nástupu na rodičovskú dovolenku a už sa neobnovilo, nárok na materské by jej nevznikol. Nesplnila by základnú podmienku nároku na materské - byť nemocensky poistenou v čase vzniku nároku na materské. V takomto prípade sa tiež nemôže uplatniť ustanovenie o ochrannej lehote.
Podľa § 50 zákona, ak poistenkyni zanikne nemocenské poistenie v období tehotenstva, nárok na materské jej vznikne, ak trvala ochranná lehota ku dňu začiatku šiesteho týždňa pred očakávaným dňom pôrodu určeným lekárom alebo skutočným dňom pôrodu. Ochranná lehota je 8 mesiacov (§ 32 ods. 2 písm. b zákona).
Vplyv prerušenia nemocenského poistenia
Ustanovenia o prerušení nemocenského poistenia sa môžu dotknúť aj tých mamičiek, ktoré očakávajú pôrod ďalšieho potomka v dohľadnej dobe po 3. Ak mamička nenastúpi po rodičovskej dovolenke čo len na jeden deň do práce, neobnoví sa jej nemocenské poistenie.
Podnikanie počas materskej a rodičovskej dovolenky (SZČO)
Pre SZČO neexistuje materská ani rodičovská dovolenka v zmysle zamestnaneckého voľna. SZČO má nárok na materské (nemocenskú dávku) a rodičovský príspevok.
Materské pre SZČO
Na získanie materského musí SZČO platiť nemocenské poistenie aspoň 270 dní v posledných dvoch rokoch pred pôrodom. Do tohto obdobia sa započítavajú všetky nemocenské poistenia, teda aj tie, keď bola SZČO zamestnankyňou. Minimálna platba povinného alebo dobrovoľného sociálneho poistenia, ktorého súčasťou je aj nemocenské poistenie pre SZČO, je určená zákonom a pravidelne sa mení.
Podnikanie počas poberania materského
Ak SZČO platila nemocenské poistenie a štát jej začne vyplácať materské, môže naďalej podnikať. Počas poberania materského nie je SZČO povinná platiť poistné na sociálne poistenie a nie je povinná platiť ani minimálne preddavky na zdravotné poistenie. V zdravotnom poistení dochádza k súbehu platiteľov zdravotného poistenia - štát a SZČO - a preto sa na ňu nevzťahuje ani minimálny vymeriavací základ. V ročnom zúčtovaní sa zdravotné poistenie vypočíta podľa skutočných príjmov z podnikania, a takisto sa naň budú platiť preddavky podľa skutočných príjmov z podnikania.
Rodičovský príspevok
Na rodičovský príspevok má nárok každý, nezáleží na tom, či si platí alebo neplatí nemocenské poistenie. Výška príspevku je odstupňovaná a závisí od toho, či sa predtým vyplácalo materské. Ak sa narodilo viac detí súčasne, sumy sa zvyšujú o 25 % na každé ďalšie dieťa.
Rodičovský príspevok možno poberať do troch rokov veku dieťaťa, do šiestich rokov veku dieťaťa s dlhodobo nepriaznivým zdravotným stavom, alebo do šiestich rokov veku dieťaťa zvereného do starostlivosti nahrádzajúcej starostlivosť rodičov, najdlhšie tri roky od právoplatnosti prvého rozhodnutia o zverení.
Podnikanie počas poberania rodičovského príspevku
Počas poberania rodičovského príspevku môže SZČO naďalej podnikať, ak zabezpečuje riadnu starostlivosť o dieťa a má trvalý alebo prechodný pobyt na Slovensku. V období nároku na rodičovský príspevok sa povinné sociálne poistenie prerušuje len vtedy, ak SZČO čestne vyhlási Sociálnej poisťovni, že nevykonáva podnikateľskú činnosť. Ak SZČO ďalej podniká, pretrvávajúce povinné sociálne poistenie musí platiť. Čo sa týka zdravotného poistenia, počas poberania rodičovského príspevku sa na SZČO nevzťahuje minimálny vymeriavací základ a preddavky platí vo výške uvedenej v poslednom ročnom zúčtovaní zdravotného poistenia podľa dosiahnutých príjmov.
Nemocenské počas rodičovskej dovolenky (zamestnankyňa)
Matka, ktorá je zamestnankyňou, nemá počas svojej rodičovskej dovolenky nárok na nemocenské, ak má zdravotné problémy a je práceneschopná, s výnimkou prípadu, kedy sa o nemocenské, resp. ošetrovné požiada v 7-dňovej ochrannej lehote na začiatku prerušenia povinného nemocenského poistenia. Riešením je predčasné ukončenie rodičovskej dovolenky a návrat do zamestnania. Rodičovská dovolenka nemusí trvať do dovŕšenia troch rokov veku dieťaťa.
Oznamovacie povinnosti voči zdravotnej poisťovni
Pri nástupe na materskú dovolenku nie je potrebné kontaktovať zdravotnú poisťovňu, ak ste zamestnancom. Ak ste pred materskou dovolenkou podnikali (SZČO), oplatí sa overiť si, či príslušné úrady nahlásili zmenu statusu. V elektronickej pobočke označte možnosť Platí za mňa štát, v nej skupinu Poberám náhradu príjmu - osoba na PN, MD, OČR. V ďalšom kroku vypíšte dátum začiatku materskej dovolenky a priložte doklad zo Sociálnej poisťovne.
Pri prechode z materskej dovolenky na rodičovskú nie je potrebné zdravotnej poisťovni nič oznamovať. Ak nastupujete na rodičovskú dovolenku, ktorá nenadväzuje na materskú, oplatí sa skontrolovať si svoj status v elektronickej pobočke. V sekcii Moji platitelia označte možnosť Platí za mňa štát, v nej skupinu Iné - Osoba, ktorá poberá rodičovský príspevok. Potom vypíšte dátum začiatku rodičovskej dovolenky a priložte doklad z úradu práce.
Ak po materskej dovolenke nastupujete do zamestnania, nemusíte to oznamovať. Ak do práce nenastúpite, treba kontaktovať zdravotnú poisťovňu. Čerpanie rodičovského príspevku pre dieťa do 6 rokov s dlhodobo nepriaznivým zdravotným stavom nemusíte oznamovať. Ak chcete ostať poistencom štátu ako osoba, ktorá sa celodenne stará o dieťa do 6 rokov (bez potvrdenia od lekára), zdravotné poistenie si platiť nemusíte. Je však potrebné túto zmenu oznámiť. Ak vaše dieťa nastúpilo do materskej školy, vy ste sa však nezamestnali, nepodnikáte a štát za vás neplatí zdravotné poistenie z iného titulu, prestávate byť poistencom štátu. Status samoplatiteľa treba oznámiť zdravotnej poisťovni.
Špecifické prípady a samoplatitelia
Ak ste po rodičovskej dovolenke doma s dieťaťom do 6 rokov a súčasne ste SZČO, prichádza k súbehu platiteľov, keďže ste súčasne aj poistencom štátu. Povinnosť uhrádzať mesačné preddavky poistného závisí od príjmu z podnikania. Povinnosť uhrádzať mesačné preddavky poistného zanikne, ak živnosť pozastavíte.
Samoplatitelia majú zo zákona povinnosť platiť minimálne mesačné poistné.
tags: #dobrovolne #pripoistenie #zamestnana #oplati #materska